Was ist die CO2-Steuer und für wen gilt sie?

Zur Abmilderung des Klimawandels sind insbesondere die Industrieländer gefordert, ihre Emissionen von Treibhausgasen wie Kohlenstoffdioxid (CO₂) zu reduzieren. In der Europäischen Union (EU) und somit auch in Deutschland wird aus diesem Grund ein Handel mit sogenannten Emissionszertifikaten betrieben.

Die Zertifikate dienen als finanzielle Abgabe für die Verbrennung klimaschädlicher Materialien. Solche Emissionshandelssysteme existieren für die Energieerzeugung und Energienutzung. Aber auch Fluggesellschaften sind verpflichtet, Zertifikate zu erwerben, wenn sie Kohlendioxid emittieren. Gleichzeitig soll die CO₂-Steuer für Unternehmen Anreize schaffen, auf klimafreundliche Energien umzustellen. Der Emissionshandel gilt – neben dem Gebäudeenergiegesetz (GEG) – als wichtiges Instrument zur Steuerung der Energiewende.

Seit 2021 wird eine CO₂-Steuer auf Erdgas, Heizöl, Benzin und Diesel erhoben, die jährlich ansteigt. Die daraus erzielten Einnahmen nutzt der Staat, um Maßnahmen zur energetischen Sanierung von Gebäuden, die Umstellung von Heizsystemen auf erneuerbare Energien sowie die Anschaffung von Fahrzeugen mit umweltfreundlichen Antrieben zu fördern.

Was durch die CO₂-Steuer alles teurer wird

Mit der CO₂-Bepreisung steigen regelmäßig die Kosten in verschiedenen Bereichen. Am meisten machen sich die höheren Preise derzeit beim Tanken an der Zapfsäule und beim Heizen für den Endverbraucher bemerkbar. Jedoch sind unter anderem auch Produkte im Supermarkt betroffen, denn sowohl die Produktion als auch die Logistik fallen unter die CO₂-Steuer, die an die Endverbraucher weitergereicht wird.

Teure fossile Brennstoffe:

• Heizöl (alle Sorten) ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Erdgas ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Flüssiggas (verflüssigtes Erdgas/Methan, Propan, Butan und andere) ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Fernwärme (sofern zur Erzeugung Öl oder Gas verbrannt wird) ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Benzin (alle Sorten) ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Diesel ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Flugbenzin ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Kohle ist CO₂-Steuer-pflichtig
• Abfälle sind CO₂-Steuer-pflichtig

Nationale CO2-Steuer wird vom EU-Emissionshandel abgelöst

Ab dem 01. Januar 2027 soll die nationale CO₂-Steuer durch den EU-Emissionshandel (ETS II) für Gebäude, Straßenverkehr sowie für die Nutzung fossiler Brennstoffe in bestimmten Industriesektoren ersetzt werden. Eine CO₂-Obergrenze bestimmt dann die angebotene Zertifikatmenge für den CO₂-Ausstoß im Verkehr und Gebäuden, deren CO₂-Obergrenze an den EU-Klimazielen ausgerichtet ist.  

Der Preis für eine Tonne CO₂ wird künftig maßgeblich durch die Nachfrage nach fossilen Energieträgern in diesen Sektoren bestimmt. Je höher die Nachfrage bei Einführung ist, desto höher fallen die Preise im EU-Emissionshandel aus. Die Verfehlungen der Bundesregierung im Klimaschutz werden bis 2030 auf etwa 200 Millionen Tonnen beziffert, wie aus dem Projektionsbericht der Regierung hervorgeht. Das Risiko für einen sprunghaften Preisanstieg bei Treibstoffen und Heizkosten gegenüber der nationalen CO₂-Steuer besteht, sofern sich an dieser Zahl bis dahin nichts ändert.  

Neue CO2-Steuer für private Haushalte laut ETS II

Der EU-Emissionshandel gilt aktuell nur für Unternehmen. Ab 2027 soll dieser auch auf private Haushalte ausgeweitet werden und löst damit die nationale CO₂-Steuer ab. Wer dann weiterhin mit fossilen Brennstoffen wie Gas und Öl heizen möchte, muss CO₂-Zertifikate erwerben.

Die bisherige Preisentwicklung bis zum Ende des Jahres 2026 kann aufgrund der vorgegebenen nationalen CO₂-Steuer berechnet werden.

Eine Preisentwicklung der CO₂-Steuer ab 2027 lässt sich schwer vorhersagen und ist stark von der Nachfrage und der Verfügbarkeit der Zertifikate abhängig. Die Anzahl der Zertifikate ist begrenzt, sodass der Preis steigen wird. Die Preise sollen laut Experten bis zum Jahr 2030 auf 200 bis 300 Euro pro Tonne ansteigen. Ein Umstieg auf erneuerbare Energien wird daher vor allem für Immobilienbesitzer, die diese selbst nutzen oder vermieten, angeraten.

Möglichkeiten für Immobilienbesitzer CO2-Steuer zu sparen

Um die eigenen Heizkosten zu senken, gibt es verschiedene Möglichkeiten. Natürlich kann man beim Heizen sparen, indem man in der kalten Jahreszeit den Regler nach unten dreht. Bis zu einer gewissen Gradzahl ist das auch sinnvoll. Wer jedoch in seinem Wohnzimmer nur noch bis 18 Grad Celsius oder noch weniger heizt, weil er CO₂-Steuer sparen möchte, muss mit Schimmelbildung rechnen.  

Ein gut gedämmtes Haus mit einem modernen Heizsystem auf Basis erneuerbarer Energien hingegen, spart langfristig sehr viel Geld, wertet die Immobilie auf und zahlt sich somit aus. Für den Umstieg hat die Bundesregierung verschiedene Förderprogramme ins Leben gerufen, um den Wechsel und damit die Reduktion der Kosten der CO₂-Steuer finanziell zu erleichtern.

Erneuerbare Energien kombinieren und viel CO₂-Steuer sparen

Der Heizung-Angebotsvergleich hilft Ihnen, den besten regionalen Fachpartner für den Austausch Ihrer Heizungsanlage zu finden. Pelletheizungen oder Wärmepumpen fallen beispielsweise nicht unter die CO₂-Steuer. Sie erhalten kostenlose Informationen zu verschiedenen Heizmethoden mit erneuerbaren Energien, mehrere Kostenvoranschläge und fachliche Beratung rund um das Thema Heizungstausch sowie Fördermöglichkeiten von einem geprüften Experten aus dem Fachpartnernetzwerk.

Das Portal Photovoltaik-Angebotsvergleich.de informiert über die Kosten einer Solaranlage sowie die staatlichen Förderungen. Es bietet Verbrauchern exklusive Beratung durch regionale Fachbetriebe aus dem bestehenden Fachpartnernetzwerk mit unverbindlichen Kostenvoranschlägen – selbstverständlich kostenfrei. Die Qualitätssicherung und Kundenzufriedenheit stehen dabei im Vordergrund. PV-Besitzer bleiben von der CO₂-Steuer weitgehend befreit. Photovoltaik-Angebotsvergleich wurde mit dem Award für das „Beste Online-Portal 2024“ in der Kategorie Vergleichsportale Solar/Photovoltaik ausgezeichnet. Die Preisverleihung des Deutschen Instituts für Service-Qualität und ntv basiert auf der Meinung von über 55.000 Kundenstimmen.

Kombinieren Sie eine Solaranlage mit einer Wärmepumpe, um möglichst alle Fördermittel bei der Umstellung auf erneuerbare Energien auszuschöpfen und die Sonnenergie optimal auszunutzen. Eine Wärmepumpe ist von der CO₂-Steuer befreit. Jedoch muss eine Umrüstung der Hersteller auf natürliche Kältemittel stattfinden, da Verbraucher sonst in eine künftige Kostenfalle tappen könnten. Der Wärmepumpen-Angebotsvergleich.de führt Interessenten durch umfangreiche Informationen zu Wärmepumpen, bietet kostenlose Kostenvoranschläge sowie die bestmöglichen Fördermöglichkeiten von einem regionalen Fachpartner mit umfangreicher Beratung.

CO2-Steuer sparen: Schneller Heizungstausch garantiert maximale Fördermöglichkeiten

Wer künftig CO2-Steuer sparen möchte, sollte sich die Förderungen für Ein- und Zweifamilienhäuser genauer ansehen:

Im Jahr 2024 stehen für den Wechsel auf klimafreundliche Energien folgende Förderprogramm der Bundesregierung zur Verfügung:

Förderungen im Überblick:

• Grundförderung 30 %: für selbst genutztes Wohneigentum, indem die Heizung gegen eine klimafreundliche Alternative ausgetauscht wird
• Einkommensbonus 30 %: für selbst genutztes Wohneigentum mit einem jährlichen Haushaltseinkommen bis 40.000 Euro
• Geschwindigkeitsbonus/Speedbonus 20 %: für den schnellen Austausch alter Heizsysteme vor dem 01.01.2029, danach Reduktion um 3 % alle zwei Jahre
• Innovationsbonus 5 %: für Wärmepumpen, die natürliche Kältemittel verwenden oder Wärme aus dem Erdreich, Grund- oder Abwasser gewinnen

Biomasseheizungen erhalten einen zusätzlichen Zuschlag von 2.500 Euro, sofern die neuen Geräte die Staub-Emissionsgrenzwerte von 2,5 mg/m³ einhalten.

Die Förderungen können kombiniert werden, jedoch bis maximal 70 % der förderfähigen Investitionskosten. Für ein Einfamilienhaus oder die erste Wohneinheit eines Mehrparteienhauses beträgt die maximale Förderung des Heizungstausches 21.000 Euro bei Investitionskosten von bis zu 30.000 Euro.

Eine Neuerung des Gebäudeenergiegesetzes besteht darin, dass die Höchstgrenzen der förderfähigen Kosten für den Heizungstausch und für Effizienzmaßnahmen nach den Maßgaben des Heizungsgesetzes miteinander verknüpft werden können. Insgesamt gilt dann für ein Einfamilienhaus eine Höchstgrenze der förderfähigen Kosten von 90.000 Euro pro Kalenderjahr, wenn ein individueller Sanierungsfahrplan vorhanden ist, der somit um 30.000 Euro höher ist als zuvor. Insgesamt lässt sich also nicht nur die CO₂-Steuer einsparen, sondern auch der finanzielle Aufwand für eine Umrüstung bleibt überschaubar.

Förderungen für Mehrfamilienhäuser

Für Mehrparteienhäuser erhöhen sich die förderfähigen Kosten um jeweils 15.000 Euro für die zweite bis sechste Wohneinheit und um jeweils 8.000 Euro ab der siebten Wohneinheit. Gerade hier ist ein Heizungstausch zwingend notwendig, um die Gesetzesvorgaben zu erfüllen und die Mieter vor den hohen Kosten der CO₂-Steuer zu schützen.

Für Immobilienbesitzer von Ein-, Zwei- und Mehrfamilienhäusern gilt: Die Anträge für die staatlichen Zuschüsse müssen bei der Bundesanstalt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) gestellt werden. Über die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) erhalten Hauseigentümer weiterhin den Zuschuss Nr. 458 für den Einbau effizienter Heizungsanlagen.

Förderungen für Photovoltaik 2024: Steuervorteile, Einspeisevergütung, KfW

Die Abschaffung der Mehrwertsteuer auf Gewinne aus Photovoltaikstrom für Privatpersonen, wodurch die finanziellen Erträge aus Solaranlagen vollständig den Besitzern zukommen, macht Solaranlagen zu einer ökonomisch attraktiven Option, eigenen Strom zu produzieren. Die Mehrwertsteuer auf Photovoltaikanlagen entfällt auch 2024, ohne dass ein separater Antrag notwendig ist.

Änderungen bei der Einspeisevergütung für Solaranlagen 2024

Seit dem 1. Februar 2024 wird die Einspeisevergütung für eingespeisten Solarstrom alle sechs Monate um 1 % gesenkt. Diese Maßnahme zielt darauf ab, die Förderungskosten zu begrenzen und gleichzeitig Anreize für den Bau neuer Photovoltaikanlagen zu schaffen. Für bestehende Anlagen bleibt die Vergütung für 20 Jahre konstant. Für neue Anlagen, die nach dem 1. Februar 2024 in Betrieb genommen werden, verringert sich der Vergütungssatz schrittweise aufgrund der 1-%-Regel, bleibt aber ab dem Zeitpunkt der Inbetriebnahme für 20 Jahre in seiner Höhe fix.

Aktuelle Vergütungssätze (ab 1. August 2024):

• 0,0803 Euro pro kWh für die ersten 10 kWp Leistung
• 0,0695 Euro pro kWh für 10 bis 40 kWp Leistung
• 0,0568 Euro pro kWh für 40 bis 1.000 kWp Leistung

Ein Umstieg auf erneuerbare Energien ist hinsichtlich der Kosten wie die CO₂-Steuer lohnend, schützt vor allem das Klima, schont die Umwelt und markiert einen Meilenstein auf dem Weg in eine nachhaltige Zukunft.